发布时间：2022-11-07 19:50:00 访问数:646
| 序号 | 问题 | 备选答案 | 企业答复 | 其他特殊说明 | 填表人 |
| 一 | 应付 | ||||
| 1 | 应付账款的科目 |
请列示 应付科目： 预付科目： 商业承兑科目： 银行呈兑科目： |
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| 2 | 其他对应入账科目 |
请列示： 采购科目： 采购税金科目： 应付票据利息科目： 应付票据费用科目 收支费用科目： 汇兑损益科目： |
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| 3 | 账龄区间 | 列示说明 | |||
| 4 | 应付账款立账的依据是？ | □采购发票 □收货单 □其它（列示） | |||
| 5 | 货物收货后什么时候立账（供应商什么时候开发票）？ |
□ 业务日期 □月结 □ 固定立账日 □ 其它（说明） |
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| 6 | 收到供应商发票立账后什么时候付款？请说明付款日推算方式 | ||||
| 7 | 有无应收帐款和应付账款抵冲业务 | □ 有 □ 无 | |||
| 8 | 在开发票时，如何控制税额的允许偏差 | □ 不控制 □按金额 □按百分比 | |||
| 9 | 有无其它应付业务？ | 请列示说明 | |||
| 二 | 付款 | ||||
| 1 | 付款前是否要请款？ | □ 是 □ 否 | |||
| 2 | 请款由什么部门于什么时机提出？ | ||||
| 3 | 付款类型（结算方式） |
□
现金 □支票 □信用证 □ 票据 □其他（请列示） |
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| 4 | 是否有预付款（预付给供应商货款）？ | □ 有 □ 无 | |||
| 5 | 是否有保证金（支付给供应商例如付款保证之类的款项）？ | □ 有 □ 无 | |||
| 6 | 是否有质保金（支付给客户的，做为质量保证的款项）？ | □ 有 □ 无 | |||
| 9 | 是否有其它付款业务 | 如：罚款，（请列示） | |||
| 三 | 核销 | ||||
| 1 | 异币种核销时，差异怎么处理？ | □ 最大核销额 □ 最后一笔 | |||
| 2 | 异币种核销时，默认的中间币种为： | 请列示 | |||
| 3 | 挂账单据有预付款时，挂账时是否自动核销预付款 | □ 是 □ 否 | |||
| 4 | 自动核销时，收款单是否可以进行自动核销 | □ 是 □ 否 | |||
| 5 | 自动核销时，保证金是否可以进行自动核销 | □ 是 □ 否 | |||
| 6 | 核销明细到哪种程度 | □ 按供应商 □ 按单 □ 按行 □ 按分期付款行 | |||
| 7 | 自动核销时，按什么顺序进行？ | □ 后进先出 □ 先进先出 □ 从大到小 □ 从小到大 □ 按优先等级 | |||
| 8 | 自动核销时，要求哪些项目必须匹配？ | □ 结算方式类 □ 结算方式 □ 部门 □ 业务员 □ 项目 □ 合同 □ 订单号 □ 料品 | |||
| 9 | 税费核销顺序 | □ 按照未税金额、税额、费用的顺序核销 □ 先在未税金额和税额之间按比率核销，这两项核销完后最后核销费用 □ 按未税金额、税额和费用所占的比率同时核销 □ 按照税额、未税金额、费用的顺序核销 | |||
| 四 | 汇兑损益 | ||||
| 1 | 是否区分已实现汇兑损益和未实现汇兑损益 | □ 是 □ 否 | |||
| 2 | 汇兑损益计算时点 | □ 月末 □ 外币结清 □ 其它（列示） | |||
| 3 | 当区分已实现汇兑损益且期末计算汇兑损益时， 期初是否冲回未实现汇兑损益 | □ 是 □ 否 | |||
| 4 |
当不区分已实现汇兑损益且核销后计算汇兑损益时，是否只计算已结清汇兑损益 |
□ 是 □ 否 | |||
| 5 | 默认汇率类型 | □ 买入 □ 卖出 □中间价 | |||
| 五 | 应付预算保留 | ||||
| 1 | 是否对应付单或者付款单进行预算控制 | □ 是 □ 否 | |||
| 2 | 在哪个环节执行预算（消耗预算） | □ 付款单 □ 应付单 | |||
| 六 | 采购匹配（采购发票与采购订单或者采购收货单的匹配） | ||||
| 1 | 是否对实际价格（发票价格）和暂估价格（订单价格或者收货单价格）进行差异控制 | □ 是 □ 否 | |||
| 2 | 如果控制单价差异，百分比为多少？ | 请列示 | |||
| 3 | 是否对实际数量（发票数量）和订单数量进行差异控制 | □ 是 □ 否 | |||
| 4 | 如果控制与订单的数量差异，与订单数量最大差异为多少？ | 请列示 | |||
| 5 | 是否对实际数量（发票数量）和收货单数量进行差异控制 | □ 是 □ 否 | |||
| 6 | 如果控制与收货单的数量差异，与收货单数量最大差异为多少？ | 请列示 | |||
| 7 | 是否对实际总金额（发票总金额）和暂估总金额（订单总金额或者收货单总金额）进行差异控制 | □ 是 □ 否 | |||
| 8 | 如果控制总金额差异，总金额容差百分比 | 请列示 | |||
| 9 | 如果允许误差，匹配误差如何处理？ | □ 计入最后一笔 □ 计入最大匹配金额 | |||
| 10 | 没有单据相匹配的发票是否自动挂起（中止） | □ 是 □ 否 | |||
| 11 | 匹配成功后是否自动进行结算处理？ | □ 是 □ 否 | |||
| 七 | 业务量 | ||||
| 1 | 应付款业务量 |
平均每月处理 张采购发票； 张付款单； 张其他应付单据。 |