发布时间：2022-11-01 15:22:00 访问数:3448
合并报表系统，基于会计核算体系，帮助集团企业构建和规范对外合并财务报告和对内管理报告体系，简单、快速地完成各级子公司个别数的采集和调整、内部会计事项的自动抵消、多汇报口径合并报表的并行出具。全面满足企业法人组织架构、责任中心考核架构等多种维度、多种合并方式的报表合并要求，及时、真实、准确地反映集团整体的运营状况。
n 多报告角度，多合并结构
基于企业不同的报告目的，建立多套并行的报表合并结构，满足企业内外报表合并需求。通过合并层次的确定，灵活的实现平行合并和逐层合并。
n 多种权益核算方法
支持两种权益核算方法：统一在控股公司核算/逐层核算；不同的合并方案结构，可使用不同的权益核算方法。
n 多会计准则的合并处理
完全开放的报表合并平台，支持多会计准则下合并报表的并行出具，多报表项目管理 、多样式报表模板管理、多调整、抵消分录管理等。
n 多调整业务，多调整时机，多调整途径
在调整业务上，支持成本法转权益法的权益调整、非同一控制下公允价值的调整等各类调整业务。
在调整时机上，支持报前下级控股公司自行调整以及上报后由集团统一调整。
在调整途径上，支持外币折算的调整、分录调整（自动批量/手工）、调整报表中的手工调整；
n 复杂股权关系，自动计算
直接持股、间接持股、交叉持股，系统自动计算投资公司与被投资公司的持股比例。
n 向导式的合并控制管理
一个管理界面，清晰完成一期合并报表的编制。
在合并控制中，通过至上而下的流程向导式菜单，帮助报表编制人员清晰的完成个别报表的收集、调整，权益、往来、交易等内部会计事项的核对与抵消，汇总、合并报表的编制；
n 合并数的追溯查询分析
支持追溯查询合并数的构成，来自于哪些组织的个别数和抵消数，其中每个个别数是经过几次调整而来，每次的调整额，是通过分录进行的调整，还是手工进行的调整，严谨地跟踪到每个合并数的编制痕迹和数据来源；
n 标准、开放的抵消业务处理，内部会计事项自动抵消
预置新会计准则（权益法）权益、往来、交易抵消分录模板。集团根据收集的内部会计事项明细（即：抵消表数据），进行内部往来、交易、权益的自动核对与抵消。
系统在抵消业务处理中，根据各抵消类型业务的特征进行规则性提炼和易用性功能的提供，在保证抵消处理可自定义扩展的前提下，最大程度降低抵消业务的复杂度，提升抵消过程的透明度。
n 多报表样式的支持
支持对外固定样式财务报表的编制，也支持对内管理报表-不固定行/列的多维动态罗列表的编制，方便集团企业将内部动态罗列管理报表进行汇总分析。
n 全方位的勾稽检查
提供表内和基于报表项目的报前检查，保证上报数据的正确性。
1. 基础设置
合并报表系统涉及的相关基础设置：
Ø 报表项目：整个合并报表系统的最基本元素和数据载体，所有报表数据都是通过具体的报表项目来反映和保存。
Ø 项目取数类型：用来标识数据的类型，如：期末数、年初数、本期发生数、上期数等。
Ø 金额单位：用于标识报表的舍位平衡。
Ø 抵消类型：抵消业务的分类。
Ø 交易种类：将交易类抵消细分为多种交易种类。
Ø 报告维度：多维动态罗列表的维度管理。
2. 合并准备
在进行各期报表编制工作之前，需要完成以下合并准备工作：
Ø 股权关系：根据集团内投资公司与被投资公司的实际持股情况逐一维护。
Ø 合并方案：基于会计核算体系，统一会计政策，确定合并报告结构中参加合并的组织以及合并层次。
Ø 项目勾稽关系与分配：基于报表项目勾稽检查的公式定义与针对需检查组织的分配。
Ø 调整分录模板与抵消分录模板：根据调整类别/抵消类别，统一维护调整分录、抵消分录模板。
3. 折算准备
Ø 外币折算方法：外币折算方法的统一管理，允许根据企业实际折算要求，自定义折算方法。预置有：期末汇率、平均汇率、历史汇率。
Ø 项目外币折算方案：根据方案管理，不同的项目，采用不同的折算方法。
Ø 项目变动记录：使用历史汇率折算的报表项目，需统一维护该项目各次增减变动额和币别。
4. 报表模板
下级控股公司个别报表编制模板、集团工作底稿、汇总报表、合并报表模板的管理：
Ø 模板样式方案：将报表模板的样式与内容定义工作，提前到报表编辑器之外。提高报表模板方案的利用率；
Ø 个别报表模板：一个报表建议包含一套实务报表，一个报表可同时包含固定和动态罗列两种样式的报表表页；
Ø 抵消报表模板：编制集团内部投资、往来、交易记录用的报表模板；
Ø 合并报表模板：包含集团层面需编制的汇总报表、工作底稿、合并报表的模板管理。
5. 合并控制
向导式的合并控制管理。在一个管理界面中，通过至上而下的流程向导式菜单，清晰地完成一期合并报表的编制：
Ø 合并结构：当期合并结构的查询；
Ø 持股比例：根据股权关系，系统自动生成投资公司对被投资公司的持股比例；允许手工新增；
Ø 个别报表编制进度监控：监控下级公司以及下级子集团的报表编制、上报情况；
Ø 报表接收：批量接收下级公司已上报的个别报表和抵消报表；
Ø 报表检查：批量检查下级公司已上报的个别报表；
Ø 外币折算：批量进行外币报表的折算；
Ø 调整分录：提供上报前已做调整分录的查询。对上报后的个别报表，集团层面统一进行调整。支持自动生成权益调整分录。支持根据分录模板批量生成调整分录；
Ø 调整报表：对已接收的个别报表，根据实际需要，进行调整，系统自动将调整分录更新到报表。允许根据系统参数，手工调整；
Ø 查询与核对：提供内部往来的查询、核对和抵消分录的自动生成；提供内部交易、内部权益、以及其他自定义类型的查询和抵消分录的自动生成；
Ø 抵消分录：提供手工以及批量自动的抵消分录生成；
Ø 报表重算：批量进行调整报表、工作底稿、汇总报表、合并报表的重算；
Ø 汇总报表：汇总报表的编制，支持固定和动态罗列两种样式报表的汇总；
Ø 工作底稿：工作底稿的编制，支持是否显示调整数的自动取数处理；
Ø 合并报表：合并报表的编制；
Ø 结转年末数：提供将年末期间的期末数，结转到下年年初数；
6. 合并报表数据授权
支持针对用户设置合并范围的数据权限，结合各类报表的功能权限，可控制用户对具体合并范围下的报表的操作权限。
7. 上报报表进度看板
HTML5模式下，通过数据看板查询和展示合并方案的个别报表编制、上报、接收情况
Ø 看板设置：定义看板数据统计范围、定义个别报表上报截止时间
Ø 报表催报：提供个别报表催报方式，包括邮件提醒、系统信息提醒
1. 新增功能：
1） 合并报表报前调整支持按模板规则自动批量调整，报前调整分录金额支持公式取数。
2） 外币折算的项目变动记录支持设置关联公司，权益类、现金流类抵消报表支持按历史汇率折算。
3） 个别报表默认支持报前调整分录“根据明细项目更新父级项目”的调整方式
4） 支持按照交易双方配置交易类抵消分录模板，按不同内部交易业务组织定义各组织的抵消分录模板。
5） 合并报表关账，支持按合并方案&合并期间&期间类型的组织进行关账，锁定报表和分录数据。
2. 功能改进：
1） 我方的债权-债务=对方的（债权-债务）支持按债权债务按明细行显示
2） 报前调整分录EXCEL引入模板的报表ID为空时则为引入至当前报表
3） 增加合并报表全局参数“报前调整分录只允许录入明细报表项目”
4） 集团调整分录过滤条件增加合并范围
5） 主菜单-内部事项增加交易类存货核对
3. 性能优化：优化报表反接收、删除性能、抵消模板分发性能优化