发布时间：2021-03-01 19:53:00 访问数:1589
启用总账系统并建好会计科目后，需要录入各科目的期初余额和累计发生额。启用辅助核算的科目支持按辅助项录入期初，启用外币的科目支持按币种录入期初，启用数量核算的科目可以录入数量的期初，启用往来辅助核算的科目，支持录入往来期初明细。 期初录完后需要对期初数据进行试算平衡。 在系统启用后的每一年的年初,都可以在本功能中对期初余额进行调整。
科目期初余额表头
栏目 说明 期间 显示会计年度和会计期间 本位币 币种档案中的本位币币种
系统启用多币种时显示
科目期初余额表体
栏目 说明 科目编码 科目档案中所有级次的科目，参见科目档案 科目名称 方向 科目档案中科目余额方向 币种 未启用外币核算的科目，显示为空
启用外币核算的科目，根据录入的币种期初显示对应币种。若一个科目录入多个币种期初时，显示“多币种”，当没有期初余额时，显示为空。
计量单位 科目档案中科目启用数量核算时指定的计量单位
非末级科目的计量单位为空
累计借方-数量 总账在年中启用时有该字段 累计借方-金额 表总账在年中启用时有该字段 累计借方-本币 系统启用多币种且总账在年中启用时有该字段 累计贷方-数量 总账在年中启用时有该字段
有末级科目启用数量核算时显示
累计贷方-金额 总账在年中启用时有该字段 累计贷方-本币 系统启用多币种且总账在年中启用时有该字段 期初余额-数量 总账在年中启用时有该字段
有末级科目启用数量核算时显示
期初余额-金额 期初余额-本币 启用多币种时显示 年初余额-数量 总账在年中启用时有该字段
有末级科目启用数量核算时显示
年初余额-金额 总账在年中启用时有该字段 年初余额-本币 系统启用多币种且总账在年中启用时有该字段
辅助项期初余额表头
栏目 说明 科目 显示科目期初余额界面的对应科目编码和名称 方向 计量单位 科目启用数量核算时显示
辅助项期初余额表体
栏目 说明 个人 科目启用个人辅助核算时显示且必录。参见员工档案 所属部门 所选个人的所属末级部门，自动生成，不能修改 部门 科目启用部门辅助核算时显示且必录。参见部门档案 往来单位 科目启用往来单位辅助核算时显示且必录。参见往来单位档案 供应商 科目启用供应商辅助核算时显示且必录。参见往来单位档案 存货 科目启用存货辅助核算时显示且必录。参见存货档案 项目 科目启用项目辅助核算时显示且必录。参见项目档案 扩展辅助核算 科目启用该扩展辅助核算时显示且必录 币种 科目启用外币核算时显示。参见币种档案 累计借方-数量 科目启用数量核算且总账在年中启用时显示 累计借方-金额 总账在年中启用时显示 累计借方-本币 科目启用外币核算且总账在年中启用时显示 累计贷方-数量 表头科目启用数量核算且总账在年中启用时显示 累计贷方-金额 总账在年中启用时显示 累计贷方-本币 科目启用外币核算且总账在年中启用时显示 期初余额-数量 表头科目启用数量核算时显示 期初余额-金额 期初余额-本币 表头科目启用外币核算时显示 年初余额-数量 表头科目启用数量核算且总账在年中启用时显示 年初余额-金额 总账在年中启用时显示 年初余额-本币 表头科目启用外币核算且总账在年中启用时显示
往来期初明细表头
栏目 说明 科目 显示科目编码和名称 计量单位 科目启用数量核算时指定的计量单位
往来期初明细表体
栏目 说明 制单日期 总账启用期间之前的日期，默认为前一天。 凭证字号 摘要 可参照《常用摘要档案》，参见常用摘要档案。
个人 科目启用个人辅助核算时显示且必录。 所属部门 所选个人的所属末级部门，自动生成，不能修改 。 部门 科目启用部门辅助核算时显示且必录。 往来单位 科目启用往来单位辅助核算时显示且必录。 供应商 科目启用供应商辅助核算时显示且必录。 项目 科目启用存货辅助核算时显示且必录。 存货 科目启用项目辅助核算时显示且必录。 扩展辅助核算 科目启用该扩展辅助核算时显示且必录 币种 科目启用外币核算时显示。 方向 取值范围：借方、贷方
默认为该科目在科目档案中的余额方向
数量 合计栏（科目方向－反方向）
科目启用数量核算时显示
金额 本币 合计栏（科目方向－反方向）
表头科目启用外币核算时显示
业务员 引用《员工档案》 业务单号 业务日期 小于等于制单日期 到期日 大于等于业务日期
查询条件
栏目 说明 科目类型 科目范围 显示级次 取值范围“１至科目最大级次” 末级科目 选中时只显示末级科目，“显示级次”字段无效。 币种 启用多币种时显示
试算平衡界面
栏目 说明 科目类型 借方发生 各科目类型的“累计借方本币”汇总值
合计栏（左边和右边分别合计）
贷方发生 各科目类型的“累计贷方本币” 汇总值
合计栏（左边和右边分别合计）
方向 借，贷，平；根据余额确定正数时的方向 余额 取各科目类型的“期初余额本币”汇总值，详见操作规则
合计栏（左边和右边分别合计）
借贷余额差额 左边余额-右边余额 借贷发生额差额 所有类别科目的借方发生-贷方发生
对账界面表头
栏目 说明 对账期间 当前的科目期初余额所在期间
对账界面表体
栏目 说明 对账方式 科目上下级
期初+发生=期末
科目期初与辅助期初
辅助期初与往来明细
错误列表界面表头
栏目 说明 对账期间 当前的科目期初余额所在期间
错误列表界面表体
栏目 说明 对账方式 科目上下级
期初+发生=期末
科目期初与辅助期初
辅助期初与往来明细
科目编码 科目名称 币种 辅助项 汇总数值 明细数值 数值类型
1、可以通过手工录入、导入两种方式进行维护科目期初余额。如果希望在总账中精细管理往来账，需要对往来科目维护往来明细。
2、维护好后要进行试算平衡，若试算不平衡，建账月份不能结账。参见试算平衡
3、如果总账启用期间不是年度第一个会计期间，可以录入累计借方发生、累计贷方发生额，系统自动计算年初余额。这样在账表中可以查询到全年的科目累计发生额、辅助账的累计发生额，并能够通过科目取数函数得到全年的财务报表。
1、可以通过财务期末处理结转上一年余额、手工录入、导入三种方式进行维护。建议使用期末处理结转的方式得到期初余额、辅助期初余额。
2、维护好后要进行试算平衡，若试算不平衡，第一个月份不能结账。参见试算平衡
只能对末级科目进行维护，非末级科目都是由末级科目汇总得到。 启用数量核算的末级科目，可以直接在科目期初余额界面录入和维护数量期初余额。 启用外币核算的末级科目，需要在辅助核算期初余额界面录入该科目各个币种的余额情况，保存后汇总到科目期初余额界面，形成该科目的期初余额。 启用辅助核算的末级科目，需要在辅助核算期初余额界面录入该科目各辅助核算项的余额情况，保存后自动汇总到科目期初余额界面，形成该科目的期初余额。
对于启用往来单位、供应商或个人辅助核算的末级科目，本系统提供按科目进行往来核销的功能，以在总账中管理好往来账，实现账龄分析、资金预测等功能。参见往来核销专题。
如果用户想在总账中精细管理往来账，就需要在期初往来明细界面录入未核销完的往来明细。如：应收账款科目，启用往来单位辅助核算，应收账款科目期初余额为300，其中客户A的辅助期初余额为100，客户B的辅助期初余额为200。如果想对每个客户的每笔余额进行明细管理，就需要在往来核销明细中录入客户A的100元具体是哪天哪几笔应收账款的汇总值。
对于想进行往来核销的科目，建议先录入往来核销明细，由往来核销明细汇总得到辅助期初余额和科目期初余额。
1、 对于科目期初余额这类的数据，用户使用导入工具来实现期初数据录入的方式是比较常见的。因为期初数据通常手上有电子版本的，调整为模板格式后，一次导入系统。
2、 下载科目余额模板，整理非辅助核算、非外币核算的末级科目的期初余额。执行导入。
3、 下载辅助余额模板，整理辅助核算、或外币核算科目的期初余额，执行导入。
4、 下载往来明细模板，整理往来辅助核算的科目的期初明细，执行导入。 对于有往来期初明细的科目，建议先导入往来核销明细，由往来核销明细汇总得到辅助期初余额和科目期初余额。
5、 在导入过程中，系统将符合要求的数据导入系统，重复的数据将不执行导入。
6、 不符合要求的数据会给用户，可以使用操作日志界面的“下载导入失败清单”按钮下载失败清单。失败清单中只保留了导入失败的数据，并且增加“错误原因”一列，用户可以根据错误原因进行修改，所有错误都修改完成后，再次导入即可。
参见试算平衡
期初余额清零是当此科目的下级科目的期初数据互相抵消使本科目的期初余额为0时，清除此科目的所有下级科目的期初数据，使其下级科目的发生额、余额全部为0。
修改科目的余额方向，只有一级科目才能修改，修改后下级科目一起更新方向。
参见期初对账